Gdy robotnik budowlany ginie w eksplozji ok. 250 metrów poniżej ulic Manhatanu, detektywi Mac Taylor i Danny Messer zjeżdżają do podziemi i wchodzą w świat okupujących podziemia - ludzi, którzy kopią sobie miejsca do życia pod Nowym Jorkiem i żyją zgodnie ze swoją zasadą: "Na koniec dnia każdy z nich wychodzi z tunelu". W międzyczasie detektywi Stella Bonasera i Aiden Burn badają śmierć 16-latka, który zginął w wyniku uduszenia, a jego ciało pływa w strumieniu.